中國銀監(jiān)會起草了《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風(fēng)險管理指引（征求意見稿）》，并于7月6日起向社會公開征求意見。銀監(jiān)會將根據(jù)各界反饋意見，進一步修改完善《指引》，適時發(fā)布。

　　《指引》要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險限額管理的政策和程序，建立風(fēng)險限額設(shè)定、限額調(diào)整、超限額報告和處理制度。另外，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期開展壓力測試，且應(yīng)當(dāng)覆蓋各類風(fēng)險和表內(nèi)外主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并考慮各類風(fēng)險之間的相互影響。

　　風(fēng)險限額管理

　　《指引》共八章五十四條，包括總則，風(fēng)險治理架構(gòu)，風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額，風(fēng)險管理政策和程序，管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量，內(nèi)部控制和審計，監(jiān)督管理及附則，強調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)按照匹配性、全覆蓋、獨立性和有效性的原則，建立健全全面風(fēng)險管理體系，并加強外部監(jiān)管。

　　《指引》要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險偏好，按照客戶、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度設(shè)定風(fēng)險限額。風(fēng)險限額應(yīng)當(dāng)綜合考慮資本、風(fēng)險集中度、流動性、交易目的等。全面風(fēng)險管理職能部門應(yīng)當(dāng)對風(fēng)險限額進行監(jiān)控，并向董事會和高級管理層報送風(fēng)險限額使用情況。

　　另外，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立專門的政策和流程，評估開發(fā)新產(chǎn)品或?qū)ΜF(xiàn)有產(chǎn)品進行重大改動、拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、設(shè)立新機構(gòu)、從事重大收購和投資等可能帶來的風(fēng)險，并建立內(nèi)部審批流程和退出安排。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險偏好和風(fēng)險狀況及時評估資本和流動性的充足情況，確保資本、流動性能夠抵御風(fēng)險。

　　持續(xù)監(jiān)管不放松

　　根據(jù)銀監(jiān)會此前披露的數(shù)據(jù)，目前銀行業(yè)整體風(fēng)險抵補能力較強。今年第一季度，商業(yè)銀行實現(xiàn)凈利潤4276億元，同比增長15.94%；平均資產(chǎn)利潤率1.40%，同比上升0.03個百分點；平均資本利潤率20.80%，同比下降0.21個百分點。截至一季度末，商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備余額17680億元，較年初增加941億元；撥備覆蓋率273.66%，較年初下降9.05個百分點；貸款撥備率2.84%，較年初上升0.02個百分點。

　　盡管如此，市場對于銀行業(yè)不良風(fēng)險仍舊十分關(guān)注。多數(shù)券商機構(gòu)認(rèn)為，受宏觀經(jīng)濟下行以及“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿”等影響，銀行業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債增速將進一步放緩，局部風(fēng)險加速暴露。不過，銀監(jiān)會審慎規(guī)制局副局長王勝邦公開表示，雖然中國債務(wù)水平居高不下，但銀行業(yè)不良貸款率并未因此水漲船高。一方面，不良率上升是在非常低的基數(shù)前提下上升的，“在過去幾年經(jīng)過新一輪國有銀行改革，當(dāng)時商業(yè)銀行不良率最低下降到0.9%，現(xiàn)在的水平大概是1.75%，幾乎翻了一倍”；另一方面，過去3年商業(yè)銀行用撥備核銷等手段處置了約2萬億元不良貸款，并且全部是市場化手段。

　　多數(shù)銀行業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，《指引》的出臺，說明監(jiān)管部門對于推動銀行業(yè)存量風(fēng)險化解、嚴(yán)防新增不良的決心。《指引》要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險限額、風(fēng)險管理政策和程序等，至少按年度報送全面風(fēng)險管理報告。

　　根據(jù)《指引》，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等實施對銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風(fēng)險管理的持續(xù)監(jiān)管，具體方式包括但不限于監(jiān)管評級、風(fēng)險提示、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管通報、監(jiān)管會談、與內(nèi)外部審計師會談等。